Usługa biegłego rewidenta obejmująca badanie sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego z realizacji projektu obejmującego działania realizowane w okresie 01.01.2020 r. - 31.12.2020 r. w podziale na poszczególne etapy:

• Etap I: sprawozdanie okresowe z realizacji projektu - Wykonawca będzie zobowiązany do rozpoczęcia realizacji etapu I w terminie 7 dni kalendarzowych od dnia przekazania przez Zamawiającego zlecenia na realizację etapu I, Wykonawca będzie zobowiązany zakończenia realizacji etapu I w terminie 21 dni kalendarzowych od dnia przekazania przez Zamawiającego zlecenia na realizację etapu I.
• Etap II: sprawozdanie roczne z realizacji projektu - termin realizacji: do dnia 19.01.2021 r.

Zakres czynności do wykonania podczas przeprowadzenia badania sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego:

a)       badanie części finansowej sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego z wykorzystania dotacji, w szczególności ocena:

• kompletności i poprawności sprawozdań finansowych dotyczących zrealizowanych wydatków projektu z umową dotacji projektu,
  • prawidłowości kwalifikowalności poniesionych wydatków projektu, zgodnie z obowiązującą wersją  Wytyczne w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności na lata 2014-2020 dostępnych na stronie internetowej:

https://www.funduszeeuropejskie.gov.pl/strony/o-funduszach/dokumenty/wytyczne-w-zakresie-kwalifikowalnosci-wydatkow-w-ramach-europejskiego-funduszu-rozwoju-regionalnego-europejskiego-funduszu-spolecznego-oraz-funduszu-spojnosci-na-lata-2014-2020/

zgodności kategorii poniesionych wydatków i wysokości poniesionych wydatków z wydatkami planowanymi,

• kompletności dokumentacji potwierdzającej poniesione wydatki,
• zgodności wydatków projektu przedstawionych w sprawozdaniach finansowych z wydatkami w wyodrębnionej dla projektu ewidencji księgowej,

• zachowania terminów związanych z ponoszeniem wydatków,
• zachowania terminów związanych z rozliczaniem się ze środków dotacji,
• poprawności dokumentacji potwierdzającej poniesione wydatki,
• poprawności przeliczeń kursowych,
• poprawności dokumentacji pod względem zgodności z powszechnie obowiązującymi aktualnymi przepisami prawa w szczególności z ustawą o finansach publicznych, ustawą o rachunkowości.

b)       sporządzenie protokołów z badań każdego ze sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego z realizacji projektu pn.: ” Wsparcie Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych oraz budowanie współpracy metropolitalnej”, współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014-2020 – na podstawie wzoru stanowiącego załącznik nr 1 do niniejszego zapytania ofertowego. Wszystkie strony protokołów z badania powinny być ponumerowane i parafowane przez członka zespołu wykonującego badanie. Wykonawca dostarczy każdy protokół z badania sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego w 3 egzemplarzach drukowanych oraz w wersji elektronicznej.

c)       Sporządzenie listy sprawdzającej stanowiącej załącznik do protokołów ze sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego z realizacji projektu.

Informacje dotyczące Projektu:

Wartość Projektu w roku 2020 oszacowana w lutym 2020 r.: 882 728,39 zł

W ramach projektu realizowane są następujące kategorie wydatków:

• Wynagrodzenia pracowników Wydziału ZIT BFEiPR (maksymalnie 15 stanowisk).
• Koordynatorzy gminni: dodatki zadaniowe/nagrody do wynagrodzenia jednego pracownika bezpośrednio zaangażowanego w realizację ZIT w każdej z jednostek samorządu terytorialnego będącej sygnatariuszem Porozumienia gmin Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego o współpracy w zakresie realizacji Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych w perspektywie finansowej UE 2014-2020 z dnia
  21 lutego 2014 r. (z późn. zm.), z wyjątkiem m. st. Warszawy (łącznie maksymalnie 32 pracowników w 32 gminach)[1]. Wynagrodzenia są rozliczane zgodnie z wewnętrznymi regulacjami każdego Urzędu. Środki dla koordynatorów gminnych będą przekazywane na podstawie odrębnych umów partnerskich zawartych między gminami  ZIT WOF a m. st. Warszawa.
• Pozostałe kategorie wydatków, w tym m.in. organizacja szkoleń, spotkań i konferencji, analizy i usługi z zakresu doradztwa, działania informacyjne. (maksymalnie 15 zamówień).

Inne istotne warunki zamówienia:

1. Oferta na powyżej opisany przedmiot zamówienia powinna zostać przesłana w formie formularza WZÓR OFERTY będącego załącznikiem nr 3 do niniejszego zapytania ofertowego. Wykonawca zobowiązany jest wraz z ofertą dostarczyć wypełnione oświadczenia określone w załączniku 4a lub 4b, a także oświadczenia/oświadczeń biegłego rewidenta na podstawie wzoru stanowiącego załącznik nr 2.
2. Oferta na powyżej opisany przedmiot zamówienia powinna zawierać cenę netto i brutto oraz wyszczególniony VAT dla całej usługi.
3. Dokumentacja podlegająca badaniu znajduje się w siedzibie Zamawiającego oraz/lub w siedzibie danej gminy wchodzącej w skład WOF.
4. Wykonawca musi zapewnić sobie sprzęt i oprogramowane komputerowe, materiały biurowe, a także usługi techniczne i transport lokalny. Zamawiający udostępni pomieszczenie biurowe niezbędne Wykonawcy do pracy.
5. Wykonawca jest zobowiązany przekazywać Zamawiającemu na bieżąco uwagi i wnioski, ewentualne rekomendacje w sprawie usunięcia stwierdzonych podczas badania uchybień.
6. 6.       Zamawiający zastrzega, że badanie sprawozdania okresowego oraz sprawozdania rocznego musi być oparte na zweryfikowaniu 100% dokumentacji, nie może zostać przeprowadzone w oparciu o próbę.  
7. W razie wydania opinii zawierającej zastrzeżenia, co do prawidłowości lub rzetelności badanego sprawozdania, wydania o nim opinii negatywnej lub odmowy wydania opinii, biegły rewident przekaże stosowne szczegółowe pisemne uzasadnienie ich przyczyn.
8. Ostateczny odbiór każdego z etapów zamówienia nastąpi po zweryfikowaniu i zaopiniowaniu bez uwag sprawozdania okresowego lub sprawozdania rocznego oraz protokołu z badania stanowiącego przedmiot zamówienia danego etapu przez Ministerstwo Funduszy i Polityki Regionalnej. W przypadku uwag zgłoszonych przez Ministerstwo Funduszy i Polityki Regionalnej do przekazanej dokumentacji, Wykonawca jest zobowiązany do ich uwzględnienia i wydania dokumentu korygującego (np. w formie sprostowania/aneksu do protokołu z badania).
   1. 2.     Termin realizacji zamówienia: od dnia podpisania umowy do dnia 19.01.2021 r.
   2. 3.     Warunki udziału w postępowaniu:  

Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie badania sprawozdania powinien wykazać się bezstronnością  i niezależnością, a także niezbędnym doświadczeniem oraz dyspozycją osób o odpowiednich kwalifikacjach i doświadczeniu w zakresie przeprowadzania audytu.

Zamawiający uzna ww. warunek za spełniony jeżeli:

1. Wykonawca wykaże, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów 3 (trzech) projektów o wartości każdego kontrolowanego/audytowanego projektu nie mniejszej niż 1 mln zł brutto (słownie: jeden milion złotych).
   1. Wykonawca w okresie trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie) nie prowadził ksiąg rachunkowych dla którejkolwiek jednostki samorządu terytorialnego będącej sygnatariuszem Porozumienia gmin Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego o współpracy w zakresie realizacji Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych w perspektywie finansowej UE 2014-2020 z dnia 21 lutego 2014 r. (z późn. zm.), tj. gminy wchodzącej w skład WOF.
   2. Wykonawca wykaże, że dysponuje lub będzie dysponował osobą lub zespołem osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, z których każda spełnia łącznie następujące warunki:

• przed upływem terminu składania ofert uczestniczyła w realizacji 3 (trzech) kontroli/audytów zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.)
• posiada kwalifikacje biegłego rewidenta, potwierdzone aktualnym na dzień złożenia oferty wpisem na listę biegłych rewidentów prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów.
• nie jest i nie był w okresie objętym sprawozdaniem pracownikiem którejkolwiek jednostki samorządu terytorialnego będącej sygnatariuszem Porozumienia gmin Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego o współpracy w zakresie realizacji Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych w perspektywie finansowej UE 2014-2020 z dnia 21 lutego 2014 r. (z późn. zm.), tj. gminy wchodzącej w skład WOF.

Ocena spełnienia warunków nastąpi na podstawie załączonych do oferty dokumentów i oświadczeń, które zobligowany jest złożyć podmiot ubiegający się o przeprowadzenie badania sprawozdania:

a)       wykaz wykonanych usług polegających na przeprowadzeniu kontroli/audytów 3 (trzech) projektów, o wartości każdego kontrolowanego/audytowanego projektu nie mniejszej niż 1 mln zł brutto (słownie: jeden milion złotych) oraz załączeniem dokumentu potwierdzającego, że usługi zostały wykonane należycie (referencje/rekomendacje),

b)       wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia niezbędnego do wykonania zamówienia oraz informacją
o podstawie do dysponowania tymi osobami,

c)       dokumenty potwierdzające kwalifikacje zawodowe uprawniające do przeprowadzenia zadania wynikającego z przedmiotu zamówienia,

d)       oświadczenie odnośnie bezstronności i niezależności wykonawcy oraz każdej osoby wchodzącej w skład zespołu audytowego, którego wzór stanowi załącznik nr 2 do niniejszego zapytania ofertowego.

Oferta na badanie sprawozdania powinna także zawierać:

• informację o formie prowadzonej działalności wraz z ew. podaniem numerów NIP, REGON, KRS
• informację o ubezpieczeniu od odpowiedzialności cywilnej zawodu biegłego rewidenta.

Dokumenty, o których mowa powyżej powinny być załączone przez oferenta w formie kserokopii/skanu.

1. 4.     Kryterium oceny ofert:
   1. Cena brutto oferty,
   2. Doświadczenie Oferenta „1”,
   3. Doświadczenie Oferenta „2”.
   4. 5.     Wagi punktowe lub procentowe poszczególnych kryteriów oceny ofert:
   5. Cena brutto oferty - 50%.

     Komisja przyzna każdej ofercie punkty w kryterium „cena brutto” wg wzoru:

                                                Cena łączna za poszczególne etapy najniższej oferty

                Liczba punktów =  -------------------------------  x 50%

                                                    cena łączna za poszczególne etapy badanej oferty

1. Doświadczenie Oferenta „1” - w zakresie przeprowadzenia kontroli/audytów projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej dostępnych w ramach Umowy Partnerstwa, Narodowej Strategii Spójności lub Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego/Norweskiego Mechanizmu Finansowego (z wyłączeniem projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna) - 20% maksymalnie - 20 punktów

Komisja przyzna każdej ofercie punkty w kryterium „doświadczenie oferenta” wg wzoru:

                                                            punkty przyznane oferentowi

                Liczba punktów =  ------------------------------------------------------- x 20%

                                                           najwyższa wartość spośród złożonych ofert

                                                                    za kryterium doświadczenie oferenta

1.  Doświadczenie oferenta „2” w zakresie przeprowadzenia kontroli/audytów sprawozdań z projektów finansowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna – 30% maksymalnie – 30 punktów.

Komisja przyzna każdej ofercie punkty w kryterium „doświadczenie oferenta” wg wzoru:

                                             punkty przyznane oferentowi

Liczba punktów =  ------------------------------------------------------- x 30%

                                       najwyższa wartość spośród złożonych ofert

                                      za kryterium doświadczenie oferenta POPT

1. 6.    Opis sposobu przyznania punktacji za spełnienie danego kryterium oceny ofert:

1. Doświadczenie oferenta „1” będzie ocenione wg kryteriów:

25 punktów – bardzo duże doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów minimum 3 (trzech) projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej dostępnych w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia, Umowy Partnerstwa lub Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego/Norweskiego Mechanizmu Finansowego (z wyłączeniem projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna). Oferta spełnia w najwyższym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium i w tym zakresie jest najlepszą z wszystkich ofert.

15 punktów – duże doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów minimum 2 (dwóch) projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej dostępnych w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia, Umowy Partnerstwa lub Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego/Norweskiego Mechanizmu Finansowego (z wyłączeniem projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna). Oferta spełnia w dużym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

5 punktów – umiarkowane doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów 1 (jednego) projektu finansowanego z funduszy Unii Europejskiej dostępnych w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia, Umowy Partnerstwa lub Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego/Norweskiego Mechanizmu Finansowego (z wyłączeniem projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna). Oferta spełnia w zadowalającym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

0 punktów – brak doświadczenia. Oferent nie wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej dostępnych w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia, Umowy Partnerstwa lub Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego/Norweskiego Mechanizmu Finansowego (z wyłączeniem projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna). Oferta spełnia w niskim stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

1. Doświadczenie oferenta „2” będzie ocenione wg kryteriów:

25 punktów – bardzo duże doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów minimum 3 (trzech) sprawozdań z projektów finansowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna. Oferta spełnia w najwyższym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium i w tym zakresie jest najlepszą z wszystkich ofert.

15 punktów – duże doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów minimum 2 (dwóch) sprawozdań z projektów finansowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna. Oferta spełnia w dużym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

5 punktów – umiarkowane doświadczenie. Oferent wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów 1 (jednego) sprawozdania z projektów finansowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna. Oferta spełnia w zadowalającym stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

0 punktów – brak doświadczenia. Oferent nie wykazał, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie), wykonał należycie usługę lub usługi polegającą/-e na przeprowadzeniu kontroli/audytów sprawozdań z projektów finansowanych w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna. Oferta spełnia w niskim stopniu oczekiwania wyrażone w ocenianym kryterium.

1. 7.    Termin składania ofert: do 21 lipca 2020 r. W przypadku ofert przesłanych pocztą liczy się data wpływu.
2. 8.    Warunki zmiany umowy: nie dotyczy.
3. 9.    Inne postanowienia, których obowiązek zamieszczenia w zapytaniu ofertowym wynika z właściwych wytycznych lub innych wiążących dokumentów: nie dotyczy

Ofertę prosimy przesłać pocztą na adres:

Biuro Funduszy Europejskich i Polityki Rozwoju Urzędu m.st. Warszawy, pl. Defilad 1, 00-901 Warszawa lub pocztą elektroniczną na adres mailowy oferty@um.warszawa.pl.

Załaczniki:

Załącznik nr 1: WZÓR PROTOKOŁU Z BADANIA SPRAWOZDANIA OKRESOWEGO/ROCZNEGO Z REALIZACJI PROJEKTU NR……, UMOWA NR……..

Załącznik nr 2: WZÓR OŚWIADCZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA

Załącznik nr 3: WZÓR OFERTY

Załącznik nr 4: Oświadczenie dot. danych osobowych.